强奸戏
關于做好2021年轄區掛牌公司持續督導工作的通知
時間:2021-05-06 點擊:

各證券公司:

  為全面貫徹落實黨的十九屆五中全會和中央經濟工作會議精神,落實證監會黨委決策部署和證監會系統工作會議要求,進一步穩妥推進新三板改革成果運行。現就做好2021年轄區掛牌公司持續督導工作通知如下:

  一、督促掛牌公司做好年報披露工作

  各證券公司要持續跟進轄區掛牌公司2020年年報披露工作進度,督促轄區掛牌公司在4月30日前完成年報披露工作。擬主動摘牌且預計不進行年報披露的公司必須在4月15日前向全國股轉公司提出正式摘牌申請。對于無故不披露年報或者以不披露年報方式逃避監管、等待強制摘牌的公司及其督導機構,我局將按照《證券法》相關規定進行處理。

  二、全面排查掛牌公司資金占用、違規擔保風險

  各證券公司應在年報審查時重點評估、識別轄區掛牌公司是否存在資金占用和違規擔保行為。對已經形成的資金占用、違規擔保問題,督促掛牌公司在年報中予以披露,并同時披露占用資金償還和違規擔保解除的計劃和承諾情況,引導和督促掛牌公司認真履行與關聯方資金往來及對外擔保的公司審議決策制度,夯實內控基礎,準確、及時進行信息披露。

  三、不斷提升掛牌公司質量

  1.公司治理。強化精選層公司內部治理有效性。各證券公司應引導精選層公司參照《企業內部控制基本規范》的要求,完善內控制度并有效實施。對股權集中度高的公司或家族企業,要進行內控有效性風險的評估,關注“三會一層”運行決策的規范性和公司人員、資產、機構、財務和業務的獨立性,日常持續督導中提醒控股股東、實際控制人及一致行動人、董監高等“關鍵少數”謹記和堅持“四個敬畏”,牢牢堅守“四條底線”。

  2.信息披露。各證券公司應提醒掛牌公司充分及時披露信息,不能選擇性披露、誤導性披露、追逐熱點和炒作概念。對關聯交易、重大合同、重大對外投資等要以風險和問題為導向,提升信息披露的充分性和及時性。各證券公司要對存在業績異常波動、隨意變更會計政策和調節會計估計、經營不可持續、實控人或公司被列入失信名單、舉報較多、存在摘牌可能的公司重點關注,加強與審計機構溝通,明確重點關注問題,提高審計針對性

  3.財務基礎與真實性。各證券公司應關注掛牌公司是否建立完善的會計核算體系,是否有效執行財務內部控制,是否嚴格執行財務會計準則。保持對財務造假行為的高度警惕,特別是對擬進入精選層或創新層業績大幅增長、“精準”觸及精選層入層標準或轉板標準等情形的掛牌公司,關注其是否粉飾財務報表,實施財務舞弊。

  4.生產經營及風險情況。各證券公司應關注受新冠疫情、經貿摩擦等外部風險影響較大的掛牌公司的生產經營和風險情況,對近年頻繁變更主業,面臨政策巨大調整等風險的企業保持重點關注。

  5.募集資金使用。各證券公司應督促掛牌公司規范募集資金的使用、管理。對募集資金數額較大的公司,特別是精選層公司,各證券公司要切實履行持續督導職責重點關注募集資金的使用和募投項目的實際進展情況,是否存在未按要求存放募集資金、挪用募集資金和違規變更募集資金用途等情形

  四、繼續嚴格落實重大事項報告等制度

  我局在2016年起建立了重大事項報告及定期風險排查制度。各證券公司要繼續認真落實,在日常持續督導和現場核查工作中發現掛牌公司存在重大問題或風險的,應第一時間向我局報送《北京轄區掛牌公司重大事項報告單》,并就該重大事項處置情況持續跟進報送;在每季度結束后的5個工作日上報《北京轄區掛牌公司風險排查表》。我局將持續監督和評價各證券公司執業質量。

  五、做好精選層公開發行輔導及保薦工作

  各證券公司應當做好精選層公開發行輔導及保薦工作質量控制,確保相關人員勤勉盡責,提高保薦業務整體質量。項目簽字負責人應按照《北京證監局股票向不特定對象公開發行并在精選層掛牌輔導工作監管指南(試行)》履行輔導備案程序,嚴格執行《證券發行上市保薦業務管理辦法》的規定,切實履行保薦責任,確保申報精選層公司質量。

  六、做好退市公司的督導工作

  相關證券公司應做好退市公司督導工作,依據有關規則督導退市公司做好信息披露及投資者保護工作,保證退市公司的信息披露質量及平穩運行。

  

  中國證監會北京監管局

  2021年3月30日 

原文鏈接:

http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublicofbj/tzgg/202103/t20210330_394977.htm